Financiële effect Zomerrapportage

Met deze rapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties aan u voor:

1. Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid
Het verzamelbesluit bestaat uit begrotingswijzigingen met een financiële dekking. Met de raad zijn in het verleden afspraken gemaakt over de vraag bij welke wijzigingen van de begroting accordering van de raad achteraf volstaat. Onderstaande wijzigingen komen in aanmerking voor verwerking via het verzamelbesluit:

• voorstellen welke politiek geen belangrijke beleidswijzigingen of gevoelige zaken betreffen;
• verlenen van geringe aanvullende kredieten of aanvullende subsidies;
• het beschikbaar stellen van bedragen welke volledig of nagenoeg volledig worden gedekt uit rijks- of provinciale bijdragen;
• het aanpassen van de begroting op grond van circulaires van het Ministerie van Binnenlandse Zaken (gemeentefonds);
• het verlagen van budgetten ten gunste van de algemene middelen.

Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden of het instellen van investeringskredieten ten laste van stelposten voor investeringen.
De ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze rapportage signaleren tellen op tot een voordeel van 2,7 miljoen euro op het onderdeel verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid.

2. Diverse bijstellingen
In de zomerrapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. De ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze rapportage signaleren tellen op tot een voordeel van 6,2 miljoen euro.

Het totale financiële effect van de zomerrapportage komt daarmee uit op 8,9 miljoen euro voordelig.