4.5.1 Wijzigingen
4 Onderwijs | Begroting voor ZR | Wijziging | Begroting na ZR | |
|---|---|---|---|---|
2025 | 2025 | N/V | 2025 | |
Lasten | 14.232 | -981 | V | 13.251 |
Baten | -4.943 | -334 | V | -5.276 |
Saldo van baten en lasten | 9.289 | -1.314 | V | 7.975 |
Bedragen x 1.000 euro | ||||
4 Onderwijs | Taakveld | 2025 | N/V | eenmalig / meerjarig |
|---|---|---|---|---|
LASTEN | ||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | ||||
1. Onderwijsachterstandenbeleid 2025 | 4.3 | 334 | N | meerjarig |
2. Verschuiving i.v.m. nieuwe taakveld indeling | 4.3 | -644 | V | meerjarig |
3. Invulling bezuinigingsmaatregel peuteropvang | 4.3 | -220 | V | meerjarig |
Diverse bijstellingen | ||||
4. Kapitaallasten | 4.2 | -780 | V | eenmalig |
5. Leerlingenvervoer | 4.3 | 330 | N | meerjarig |
Totaal mutaties lasten | -981 | V | - | |
BATEN | ||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | ||||
1. Onderwijsachterstandenbeleid 2025 | 4.3 | -334 | V | meerjarig |
Diverse bijstellingen | ||||
N.v.t. | ||||
Totaal mutaties baten | -334 | V | - | |
Wijziging saldo van baten en lasten | -1.314 | V | - | |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Onderwijsachterstanden 2023-2027
Jaarlijks ontvangt de gemeente Almelo van het Rijk een specifieke OAB-uitkering voor het bestrijden en voorkomen van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie. In januari 2023 is de nieuwe OAB-periode 2023 – 2027 gestart. Het Rijk heeft de gemeente Almelo voor 2025 een bedrag toegekend van 4,5 miljoen euro, 334.000 euro meer dan in de begroting was opgenomen. Deze specifieke uitkering moet de gemeente inzetten voor een aantal wettelijke taken op gebied van onderwijsachterstanden, waaronder Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE).
2. Verschuiving i.v.m. nieuwe taakveldindeling vanuit het Rijk
Dit betreft een verschuiving van budgetten tussen taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie. Vanaf 1 januari 2025 is de taakveldindeling vanuit het Rijk voor gemeenten gewijzigd. Deze budgetneutrale verschuiving is hiervan het gevolg.
3. Invulling bezuinigingsmaatregel peuteropvang
Dit betreft een administratieve verschuiving. De invulling van de besparingsmaatregel is gerealiseerd op taakveld 4.3 Onderwijsbeleid. De oorspronkelijke besparing was begroot op taakveld 6.7 Jeugd.
Diverse bijstellingen
4. Kapitaallasten
De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2025. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt dan wel later tot uitvoering komt, is sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.
5. Leerlingenvervoer
Met de nieuwe inkoop van vervoer (zowel voor de Wmo als het leerlingenvervoer) is de financieringssystematiek gewijzigd; we gaan nu uit van kilometerprijzen in plaats van ritprijzen. Gevolg is dat de lasten voor leerlingenvervoer zijn gestegen en die voor het Wmo vervoer zijn gedaald (zie taakveld 6 sociaal domein Wmo-vervoer). De extra uitgaven voor leerlingenvervoer worden volledig gecompenseerd door de lagere uitgaven voor Wmo-vervoer.